IKE a IKZE. Czym różnią się możliwości oszczędzania w trzecim filarze?

Dodał: Marta Data: 2021-10-13 09:07:02 (czytane: 5438)

Po 2050 r. wysokość średniej emerytury nie przekroczy jednej trzeciej przeciętnego wynagrodzenia. Dlatego już dziś warto pomyśleć o dobrowolnym oszczędzaniu środków finansowych na przyszłość.

 Zobacz

Jeżeli zdecydujesz się na IKE lub IKZE, skorzystasz z ulg podatkowych.

Prognozy dotyczące tzw. stopy zastąpienia (a więc stosunku przyszłej emerytury do zarobków) są nieubłagane. Przytoczony wyżej szacunek ZUS* jednoznacznie pokazuje, że przyszłe emerytury (wypłacane z obowiązkowych składek) dzisiejszych 20-30 latków będą nawet o ponad 70 proc. niższe od ich zarobków przed zakończeniem kariery.

Dlatego długoterminowe, dobrowolne oszczędzanie na emeryturę powinno stać się powszechne. Taką możliwość dają dwa rodzaje rachunków, które można prowadzić w ramach tzw. trzeciego filaru emerytalnego. Są to:

  • IKE - Indywidualne Konto Emerytalne
  • IKZE - Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego

Chociaż oba rozwiązania mają ten sam cel, a więc zabezpieczenie przyszłości finansowej, to jednak ich konstrukcja w kilku punktach znacząco różni je od siebie. Na który wariant się zdecydować?

Możesz mieć jednocześnie jedno IKE i jedno IKZE

Rachunki emerytalne w trzecim filarze, a więc zarówno IKE, jak i IKZE, mogą być prowadzone przez zakłady ubezpieczeń, fundusze inwestycyjne, banki oraz domy czy biura maklerskie. By rozpocząć oszczędzanie na IKE lub IKZE trzeba mieć ukończone 16 lat.

Co istotne, posiadaczem jednego rachunku emerytalnego może być wyłącznie jedna osoba. Nie ma więc możliwości, by założyć IKE/IKZE ze współmałżonkiem. Jedna osoba może natomiast mieć zarówno jedno IKE i jedno IKZE - będą one funkcjonować jako dwa niezależne konta emerytalne. Nie muszą być nawet prowadzone przez tę samą instytucję finansową.

Posiadacz rachunku IKE/IKZE powinien jednak mieć konto bankowe, z którego będzie przelewać środki na przyszłą emeryturę. Na to konto wrócą też pieniądze po złożeniu dyspozycji wypłaty.
Posiadanie rachunku bieżącego w banku jest również istotne już na etapie zakładania IKE/IKZE. Jeżeli chcesz uruchomić trzeci filar drogą zdalną, instytucja finansowa może np. poprosić Cię o przelew w wysokości 1 zł, by zweryfikować dane osobowe na podstawie informacji z banku.
Od momentu założenia IKE/IKZE będziesz mógł wpłacać środki do trzeciego filaru, a instytucja finansowa zajmie się ich inwestowaniem zgodnie z wcześniej zaproponowaną strategią.
 
WAŻNE:
Pamiętaj, że środki gromadzone w IKE i IKZE to Twoje prywatne oszczędności, odkładane na indywidualnych rachunkach. Oznacza to, że w przypadku śmierci przed wypłatą prawo do nich zyskują osoby uposażone (wskazane wcześniej przez Ciebie) bądź podlegają one dziedziczeniu.

Czym różnią się od siebie IKE i IKZE?

Oba rozwiązania pozwalają nie tylko oszczędzać na przyszłą emeryturę, ale zapewniają również posiadaczom ulgi podatkowe. Różnią się jednak od siebie limitami wpłat i korzyściami, które ze sobą niosą. Oto najważniejsze z nich:

  • Limit wpłat - przepisy regulują górne pułapy rocznych wpłat na IKE i IKZE, uzależniając je od poziomu przeciętnego wynagrodzenia w Polsce oraz wymiaru składek na ZUS. W 2021 r. na IKE możesz wpłacić max. 15.777 zł, a na IKZE - 6.310,80 zł (9.466,20 zł w przypadku samozatrudnionych). Jeżeli otworzysz w tym roku jedno IKE i jedno IKZE, do trzeciego filaru będziesz mógł więc wpłacić w sumie 22.087,80 zł (25.243,2).
  • Ulgi podatkowe

- W obu przypadkach nie zapłacisz 19 proc. podatku od zysków kapitałowych, jeżeli wypłacisz środki z IKE/IKZE po spełnieniu odpowiednich warunków (o tym poniżej).
- W przypadku IKE będziesz zwolniony z podatku dochodowego przy wypłacie.
- Z kolei w IKZE przy wypłacie zostanie potrącone 10 proc. zryczałtowanego podatku dochodowego Jednocześnie przez cały okres oszczędzania IKZE daje Ci możliwość odliczania części wpłat od dochodów w dorocznym rozliczeniu PIT - max. odliczenie za 2020 r. to 2007,17 zł.

  • Warunki wypłaty środków

- Środki gromadzone w IKE i IKZE możesz wypłacić w każdej chwili. Jednak, jeżeli zrobisz to przed spełnieniem odpowiednich warunków, ominą Cię wszelkie ulgi podatkowe.
- By skorzystać z ulg podatkowych, w przypadku IKE musisz wstrzymać się z wypłatą do 60. roku życia lub 55. i uzyskania uprawnień emerytalnych. Limit wieku dla IKZE to 65 lat. Drugim warunkiem w obu przypadkach jest dokonywanie wpłat przez co najmniej 5 lat.
 
RAMKA
Według danych Komisji Nadzoru Finansowego na koniec 2019 r. instytucje finansowe prowadziły 950,8 tys. IKE oraz 654,6 tys. IKZE. Polacy zgromadzili na nich łącznie około 13,5 mld zł.
Banki nie wymagają założenia konta osobistego w przypadku zakładania rachunków IKE i IKZE. Konto można zakładać niezależnie w dowolnym banku.

--
Źródła danych:
*Dane ZUS, prezentacja s.3-5: https://cutt.ly/VkMHV7i
**Dane KNF: https://www.knf.gov.pl/?articleId=69082&p_id=18; https://www.knf.gov.pl/?articleId=69078&p_id=18

/Artykuł zewnętrzny/

REKLAMA


Inntax Biuro Rachunkowe - Magdalena Marchewka

Busko-Zdrój, ul. Partyzantów 78

Biuro Rachunkowe EFEKT

Busko Zdrój, Langiewicza 39

Biuro Rachunkowe DASMA - usługi księgowe

Pińczów, ul. 3-go Maja 20A

Biuro Rachunkowe TAXFAIRY Adriana Piotrowicz

Solec-Zdrój, Kolonia Zagajów 2

Imprezy/wydarzenia w regionie

Muzeum Regionalne w Pińczowie serdecznie zaprasza na wystawę "Powstanie Styczniowe na Ponidziu".<br />

Galeria Belweder w Pińczowskim Samorządowym Centrum Kultury już 
niebawem stanie się miejscem, gdzie sztuka spotka się z fascynującym 
światem natury. Cztery utalentowane artystki: Beata Borek, Tamara Maj, 
Barbara Wnuk-Spirowska i Urszula Lubczyńska-Gładka, zaprezentują swoje 
niezwykłe prace podczas wystawy malarskiej "Kwiatowe Inspiracje".
W marcu, miesiącu poświęconym kobietom, Dom Zdrojowy przy buskiej Tężni 
stanie się miejscem wyjątkowej ekspozycji artystycznej. Pod tytułem "Być
 kobietą" kryje się wystawa prac dwóch utalentowanych artystek: Dominiki
 Bali i Pauliny Musiał.

Zapraszamy na wydarzenia zorganizowane przy Tężni w Busku-Zdroju.<br />
2024-03-01 - 2024-03-31

Wydarzenia przy buskiej Tężni

<p>
Od 8 marca 2024 roku, Willa Polonia w Busku-Zdroju będzie gościć
 nową, fascynującą wystawę malarstwa Mateusza Kędziory. Wernisaż tej 
wyjątkowej ekspozycji odbędzie się 8 marca o godzinie 18:00, zapraszając
 miłośników sztuki do uczestnictwa w wyjątkowym wydarzeniu.
</p><p> </p><p> </p><p> </p>

W czwartek, 21 marca o godz. 11:00 zapraszamy do Buskiego Samorządowego Centrum Kultury na uroczyste wręczenie nagród Laureatom w 
konkursie na "Palmę Wielkanocną".
2024-03-21 - 2024-04-13

Wystawa pokonkursowa Palm Wielkanocnych

Buskie Samorządowe Centrum Kultury serdecznie zaprasza 
wszystkich miłośników sztuki na wernisaż Leszka Wawrzyka, który odbędzie
 się w piątek, 5 kwietnia 2024 roku o godzinie 17:00 w Galerii 
Antresola.

W dniach 9-11 kwietnia 2024 roku mieszkańcy Buska-Zdroju będą 
mieli niepowtarzalną okazję uczestniczyć w wyjątkowym wydarzeniu 
kulturalnym - mobilnym widowisku edukacyjnym pt. "ISKRY NIEPODLEGŁEJ". 
Przedsięwzięcie to prezentacja Polaków i Polek, którzy mieli istotny 
wpływ na historię kraju i światowej kultury.
2024-04-09 - 2024-04-11

Iskry Niepodległej w Busku-Zdroju


Buskie Samorządowe Centrum Kultury serdecznie zaprasza 
wszystkich miłośników dobrej muzyki na koncert wyjątkowego duetu 
Indivi-Duo, który odbędzie się 19 kwietnia o godzinie 18:00 w Klubie 
Muzycznym Stradivarius BSCK.
Arte Creatura Teatr Muzyczny zaprasza 21 kwietnia o godz. 19:00 
do Buskiego Samorządowego Centrum Kultury na spektakl operetkowy 
'Wiedeńska krew' Johanna Straussa.
Klub Athletics Busko-Zdrój serdecznie zaprasza 27 kwietnia na 
pierwszy Buski Bieg Nocny, który odbędzie się w zupełnie nowej odsłonie!
 Czy jesteście gotowi na wyjątkowe wyzwanie i magiczną nocną podróż 
przez zakamarki naszego uroczego miasta?

Wojewódzki Dom Kultury im. Józefa Piłsudskiego w Kielcach 
serdecznie zaprasza do udziału w 48. edycji Buskich Spotkań z Folklorem.
 Ruszył nabór zgłoszeń do jednego z najstarszych, najbardziej 
prestiżowych i oczekiwanych konkursów dla wykonawców muzyki ludowej w 
Polsce.
2024-05-01 - 2024-06-02

48. Buskie Spotkania z Folklorem

Już niedługo mieszkańcy Busko-Zdroju będą mieli okazję przeżyć 
niezapomniany wieczór pełen śmiechu i rozrywki. Rafał Rutkowski, znany 
też jako "Rutek", zawita do naszego miasta ze swoim najnowszym programem
 "Żarty dla mas". Zapraszamy do Buskiego Samorządowego Centrum Kultury w
 sobotę, 11 maja 2024 roku, o godzinie 18:00.
Buskie Samorządowe Centrum Kultury zaprasza wszystkich 
miłośników podróży, fotografii, muzyki i literatury na niezwykłe 
spotkanie z Marcinem Kydryńskim. Spotkanie odbędzie się 22 maja o 
godzinie 18:00 w sali widowiskowej BSCK.

Klasyczne hity The Beatles, takie jak "Yesterday", "Let It Be", 
czy "Hey Jude", są znane każdemu. Ich piosenki inspirowały kolejne 
pokolenia artystów na całym świecie. Dlatego też serdecznie zapraszamy 
na wyjątkowy koncert, który odbędzie się 26 maja o godzinie 19:00 w 
Buskim Samorządowym Centrum Kultury.
Z radością ogłaszamy, że Busko-Zdrój znalazło się na trasie 'Muzeum na kółkach'.  Do Buska-Zdroju muzeum zawita 30 maja.

Ogłoszenia

Dodano: 2024-03-29 15:43:17

Luźna Ero Znajomość

Dodano: 2024-03-29 15:36:06

obsługa konsolidacji zadłużenia

Dodano: 2024-03-29 12:43:17

Przelotna Znajomość

Dodano: 2024-03-29 09:43:16

Luźna Ero Znajomość

Dodano: 2024-03-29 04:22:53

Ziemniaki SORAYA

Dodano: 2024-03-28 23:01:28

autokary wynajem

Dodano: 2024-03-28 21:20:46

Sprzedam samochód osobowy Suzuki Liana

Dodano: 2024-03-28 19:40:51

ziemniaki wielkosć sadzeniaka lord denar bellaros...

Dodano: 2024-03-28 18:02:27

Działka na sprzedaż

Dodano: 2024-03-28 16:09:28

PRACA DLA POKOJOWEJ

Dodano: 2024-03-28 12:56:19

Drukarka HP officejet pro 6230

Dodano: 2024-03-28 11:15:17

Kupię maszynę rolniczą

Dodano: 2024-03-28 10:21:11

Praca od zaraz

Dodano: 2024-03-28 09:54:42

garaż "blaszak"

Dodano: 2024-03-28 09:50:40

Wywóz ziemi